? ? ? ?收到《專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》（溫審企調(diào)報(bào)〔2022〕106號-8）后，公司黨委高度重視審計(jì)調(diào)查問題的整改工作，以嚴(yán)肅態(tài)度和嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)整改?，F(xiàn)將情況公告如下： ? ? 一、資產(chǎn)效益方面 ? （一）部分競爭類國企市場競爭力弱問題。 整改情況：2022年公司全面推進(jìn)變革重塑、突破跨越、轉(zhuǎn)型發(fā)展，結(jié)合公司三年發(fā)展規(guī)劃，爭搶市新一輪國有企業(yè)改革機(jī)遇，全力構(gòu)建1個(gè)戰(zhàn)略引領(lǐng)總部與基金投資、金融服務(wù)、資產(chǎn)管理、股權(quán)運(yùn)作4大業(yè)務(wù)板塊的“1+4+X”業(yè)務(wù)格局。針對“截止2021年末，公司主業(yè)參與市場競爭的國企4家，其中2020年至2021年合計(jì)虧損的國企共1家”問題，主要為公司啤酒股權(quán)重組產(chǎn)生的溫州溫鹿酒業(yè)有限公司及溫鹿啤酒技術(shù)中心可持續(xù)經(jīng)營的問題，公司將以本輪國企綜合改革為契機(jī)，積極推進(jìn)公司轉(zhuǎn)型升級，重新謀劃解決啤酒股權(quán)重組帶來的歷史遺留問題。 ? ? （二）對外投資效益不佳問題。 ? ? 1.關(guān)于“截止2021年末公司9家參股企業(yè)處于虧損狀態(tài)、1家未反映虧損但未分紅企業(yè)”問題。 整改情況：已結(jié)合理舊賬專項(xiàng)行動(dòng)，追溯歷史資料。9家虧損參股企業(yè)中，7家為公司組建時(shí)劃入，已注銷、吊銷或無法找到主體；2家被立案調(diào)查；1家未反映虧損但未分紅企業(yè)為市財(cái)政局所屬溫州市國有金融資本管理有限公司負(fù)責(zé)運(yùn)營管理企業(yè)。公司引以為鑒，強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行落實(shí)，加強(qiáng)對外投資管理，通過公司職能部室歸口管理、外派董監(jiān)事督導(dǎo)、投資主體單位具體負(fù)責(zé)，加強(qiáng)投前、投中、投后全過程風(fēng)險(xiǎn)管控。 ? ? 2.關(guān)于“8項(xiàng)對外投資事項(xiàng)長期未開展投資后評價(jià)工作”問題。 整改情況：已安排工作計(jì)劃表并組織開展，年內(nèi)完成6項(xiàng)，其余2項(xiàng)，分別為溫州市融資擔(dān)保有限公司，目前正處于整合重組，待整合重組后按規(guī)定開展；物產(chǎn)中大商業(yè)保理有限公司，是化解風(fēng)險(xiǎn)的政策性行為，根據(jù)市國資委投資后評價(jià)工作部署推進(jìn)。 ? ? 二、資金管理方面 ? ?（一）資金存放與統(tǒng)籌管理不到位問題。 ? ? 1.對于“1個(gè)銀行賬戶未及時(shí)整合清理”問題。 ? ? 整改情況：根據(jù)市國資委“國資大腦”系統(tǒng)建設(shè)要求，公司正實(shí)施“財(cái)資大管家”系統(tǒng)上線工作，寧波銀行為系統(tǒng)承建單位，該銀行賬戶已正常使用，不再清理。 ? ? 2.對于“2020年至2021年，公司1個(gè)銀行賬戶存款月均余額大于300萬元未開展競爭性存放”問題。 ? ? 整改情況：公司資金存放嚴(yán)格按照《公司資金存放管理制度》執(zhí)行，以融資支持額度比例分配各賬戶存款資金。按此規(guī)則，2022年4月該賬戶資金分配僅為5萬元左右，目前因業(yè)務(wù)授信合作關(guān)系，賬戶暫未注銷。 ? ?（二）往來款掛賬長期未進(jìn)行清理問題。 ? ? 1.關(guān)于“截至2021年末，公司賬齡3年以上應(yīng)收款項(xiàng)合計(jì)7.31億元，占比60.47%”。 ? ? 整改情況：公司賬齡3年以上應(yīng)收款項(xiàng)合計(jì)7.31億元，主要為國開基金項(xiàng)目，該項(xiàng)目投資期限均為10年以上，后續(xù)按照《國開發(fā)展基金投資合同》約定按期進(jìn)行項(xiàng)目退出。其余資金，結(jié)合理舊賬專項(xiàng)行動(dòng)推進(jìn)清理處置，對因客觀原因未能及時(shí)整改到位的，將按國資監(jiān)管有關(guān)要求，落實(shí)后續(xù)管控措施。其中：金華金鹿資產(chǎn)管理有限公司、溫州溫鹿酒業(yè)有限公司、溫州市財(cái)務(wù)開發(fā)有限公司3家公司應(yīng)收賬款，已分別通過追溯歷史資料、驗(yàn)證客戶主體、訴訟解決等方式，加緊推進(jìn)清收處置工作取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展；溫州國投建設(shè)有限公司應(yīng)收賬款100萬元，已完成資產(chǎn)損失核銷初審，后續(xù)將按程序報(bào)批；原溫州市財(cái)政局國債服務(wù)部賬面應(yīng)收款項(xiàng)劃入的海發(fā)行三亞支行1021.7萬元，通過詢函等方式持續(xù)關(guān)注海發(fā)行清算進(jìn)展，根據(jù)歷史情況分析海發(fā)行清算完成時(shí)限無法預(yù)估；武漢市國債服務(wù)部，已經(jīng)訴訟執(zhí)行到位10.4萬元；百威投資(中國)有限公司雁蕩山國有經(jīng)歷員工勞動(dòng)關(guān)系處理保證金，已經(jīng)仲裁裁決收回結(jié)算余款及利息1056.70萬元。 ? ? 2.關(guān)于“部分往來款項(xiàng)長期未清理清收已形成呆賬壞賬”問題。 ? ? 整改情況：持續(xù)加強(qiáng)對往來款的清理，按照管理制度，加強(qiáng)預(yù)警，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。并加大力度推進(jìn)“理舊賬”專項(xiàng)行動(dòng)，推動(dòng)審計(jì)整改和“理舊賬”專項(xiàng)工作成果運(yùn)用，舉一反三，杜絕類似事項(xiàng)發(fā)生。針對武漢市國債服務(wù)部執(zhí)行情況，一是要求溫州中院持續(xù)查詢被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)情況，一旦發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)或具備執(zhí)行條件，將立即恢復(fù)執(zhí)行；二是將再次向溫州中院申請簽發(fā)調(diào)查令，查詢武漢市國債服務(wù)部拍賣所得款項(xiàng)去處、香榭大廈有關(guān)房屋房產(chǎn)登記過戶情況；三是研究采取如申請強(qiáng)制清算等措施，維護(hù)公司權(quán)益。 ? ? 三、不動(dòng)產(chǎn)管理方面 ? （一）不動(dòng)產(chǎn)未辦理權(quán)屬證書和登記入賬問題。 ? ? 1.關(guān)于21處不動(dòng)產(chǎn)未辦理權(quán)屬證書問題。 ? ? 整改情況：通過產(chǎn)權(quán)變更登記、土地收儲(chǔ)等方式，加強(qiáng)資產(chǎn)管理。目前平陽分公司房產(chǎn)已按照不動(dòng)產(chǎn)登記中心辦理流程要求，完成測繪，現(xiàn)針對各房產(chǎn)情況，分別在公示、產(chǎn)權(quán)分割階段，預(yù)計(jì)明年年中完成；金華金鹿資產(chǎn)管理有限公司已與金華開發(fā)區(qū)就土地收儲(chǔ)進(jìn)行多輪商談，達(dá)成初步意向，目前正在細(xì)化收儲(chǔ)方案。上海靈山路房產(chǎn)已將有關(guān)資料提交上海不動(dòng)產(chǎn)登記中心初審，目前根據(jù)要求補(bǔ)充準(zhǔn)備所需資料。 ? ? 2.關(guān)于2宗房產(chǎn)土地未入賬問題。 ? ? 整改情況：進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。馬鞍嶺陶土礦地塊于1959年、1960年及1974年，由地方國營西山陶磁工業(yè)公司三次征用，均未辦理相關(guān)權(quán)證，2006 年地塊被劃撥至市工業(yè)資產(chǎn)管理有限公司，根據(jù)溫州市人民政府辦公室〔2008〕31號抄告單，2008年劃撥至公司所屬的溫州市財(cái)務(wù)開發(fā)有限公司。因年代久遠(yuǎn)，邊界不清，又經(jīng)多次劃轉(zhuǎn)，原始資料缺失，導(dǎo)致無法根據(jù)批復(fù)文件完成確權(quán)工作。國有企業(yè)間無償劃轉(zhuǎn)類似國有資本的投入，可參考投資者投入固定資產(chǎn)，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定原則上以劃轉(zhuǎn)協(xié)議或批文約定的價(jià)值入賬，無法確定建議按公允價(jià)值入賬，即可參考評估值。鑒于該資產(chǎn)無法取得劃轉(zhuǎn)價(jià)值和評估價(jià)值，為防止出現(xiàn)賬外資產(chǎn)現(xiàn)象，我公司將馬鞍嶺陶土礦地塊以一元價(jià)值先行入賬。9月市政府召集有關(guān)部門，召開關(guān)于陶土礦地塊確權(quán)工作專題協(xié)調(diào)會(huì)。下步公司將根據(jù)會(huì)議紀(jì)要精神，一是與市自規(guī)局保持聯(lián)系，查找該地塊已辦理的林權(quán)和集體土地所有權(quán)有關(guān)資料；二是加強(qiáng)與馬鞍嶺陶土礦地塊管理主體溫州生態(tài)園管委會(huì)溝通，確認(rèn)該地塊規(guī)劃用途。為今后確權(quán)工作得以實(shí)施做好充分前期準(zhǔn)備。石榴巷108平方米房產(chǎn)，依據(jù)〔1997〕婺經(jīng)初字第1488號民事調(diào)解書及執(zhí)行情況等資料，已確定價(jià)值并入賬。 ? ?（二）部分不動(dòng)產(chǎn)閑置未利用問題。 ? ? 整改情況：關(guān)于5處房產(chǎn)計(jì)3176.34平方米閑置未利用，截止目前，4處房產(chǎn)面積為2522.92平方米已完成對外租賃；剩余1處房產(chǎn)面積653.42平方米，為響應(yīng)市政府大孵化集群發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)劃(溫政辦〔2022〕26號)及市國資委具體要求，作為建設(shè)新興產(chǎn)業(yè)培育的孵化基地房產(chǎn)使用。 ? （三）不動(dòng)產(chǎn)租后管理不到位問題。 ? ? 整改情況：關(guān)于截止2021年末，公司應(yīng)收未收不動(dòng)產(chǎn)租金及相關(guān)收益合計(jì)293.26萬元，為應(yīng)收光大金甌資產(chǎn)管理有限公司租金。根據(jù)2016年光大金甌資產(chǎn)管理有限公司與市政府簽訂的《政策支持、業(yè)務(wù)合作協(xié)議》：“光大金甌資產(chǎn)管理有限公司營業(yè)房不少于1000平方，自正式營業(yè)起，免租金三年，相關(guān)租金由溫州市財(cái)政與溫州市金投集團(tuán)協(xié)商解決”。現(xiàn)經(jīng)市財(cái)政局函復(fù)，2016年5月至2019年4月三年期間租金183.96萬元，由公司承擔(dān)，市財(cái)政不再給予補(bǔ)貼。2019年5月至2021年4月期間租金，公司已收取60.41萬元，剩余部份已開具發(fā)票，待光大金甌資產(chǎn)管理有限公司報(bào)市財(cái)政申請補(bǔ)貼資金到位后收取。 ? ? 四、其他資產(chǎn)管理方面 ? ? 1.3家非正常經(jīng)營企業(yè)未及時(shí)整合清理的問題。 ? ? 整改情況：1家為溫州江心公園開發(fā)有限公司，2021年根據(jù)市長辦公會(huì)議紀(jì)要（〔2021〕1號）精神，已按國資程序做好無償劃轉(zhuǎn)各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，但在股東決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等簽署中，涉及到股東障礙。公司已向市國資委建議，結(jié)合本輪國資綜合改革多方協(xié)商推動(dòng)解決。另外2家通過內(nèi)部整合進(jìn)行清理，目前吸收合并實(shí)施方案已提交公司內(nèi)部決策，1家年底前可完成。 ? ? 公司將堅(jiān)決貫徹落實(shí)市委、市政府對審計(jì)工作的要求，自覺接受監(jiān)督和指導(dǎo)，進(jìn)一步加大改進(jìn)管理、完善制度力度和改革創(chuàng)新力度，不斷鞏固審計(jì)整改成果，為公司持續(xù)健康發(fā)展提供保障，為更好服務(wù)新一輪國企業(yè)改革發(fā)展大局貢獻(xiàn)市國投公司力量。 溫州市國有資本投資運(yùn)營有限公司 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2022年12月12日